個人事業主になったら最初にやること――お金・帳簿・請求書の基本

個人事業主になったら最初にやること――お金・帳簿・請求書の基本
1. いま、こんな場面にいませんか
会社を辞めて、あるいは副業から本格的に独立して、個人事業主として働き始めた。仕事の中身については自信があっても、「事業主としての事務手続き」には全く土地勘がない。開業届は出したほうがいいと聞いたけれど、いつまでに、どこに出せばいいのか。屋号(事業用の名前)は必要なのか、銀行口座は分けるべきなのか、次々と疑問が浮かんでは、そのままになっている。
請求書の書き方も、これまで受け取る側だったから、いざ自分で発行するとなると、何を書けば正式な請求書になるのか自信がない。帳簿という言葉も聞いたことはあるけれど、日々何を記録すればいいのか、レシートをただ集めておけばいいのか、それとも今すぐ何かソフトを導入すべきなのか、判断がつかない。
独立の手続きや確定申告の細かいテクニックについては調べれば情報が出てくるが、「最初の数ヶ月で、何から手をつければいいか」という全体像がまとまった情報は少ない。このnoteは、その隙間を埋めるために書いた。
2. こういう人には向いていません
先に断っておくと、このnoteは以下の人には合わない。
• 法人を設立して事業を始める人(このnoteは個人事業主としての開業を前提にしています)
• すでに顧問税理士がいて、事務手続きを任せられる人(専門家の案内が優先です)
• 特殊な許認可が必要な業種(飲食業、建設業など)で、業種特有の手続きを知りたい人(このnoteは一般的な業種を想定した基本の流れを扱っています)
このnoteが向いているのは、個人事業主になったばかりで、お金・帳簿・請求書まわりの「最初にやるべきこと」を、優先順位をつけて具体的に知りたい人です。
3. 全体の流れは3ステップ
個人事業主としての最初の準備は、分解すると次の3工程になる。
1. 事業主としての立場を整える……開業届などの手続きと、お金の入り口を分ける
2. 日々のお金の記録の仕組みを作る……帳簿と請求書のやり方を決める
3. 将来の支払いに備える……税金や社会保険の見通しを立てる
この3つを押さえておくと、独立直後の「何から手をつければいいかわからない」という状態から抜け出せる。ここから先は、実際にやるべきことを一つずつ書いていく。