iDeCoって結局何？NISAと何が違うの？

前回の記事でNISAの話をした。
「じゃあiDeCoって何？NISAと何が違うの？」という疑問を持った人も多いと思う。今日はその答えをシンプルに説明する。
結論から言う。NISAとiDeCoは別物だが、両方使うのが最強だ。

iDeCoとは何か、一言で言うと

**「自分で作る私的年金」**のことだ。
毎月一定額を積み立てて、60歳以降に受け取る。国が用意した老後資産形成のための制度で、NISAと同様に運用益が非課税になる。
ただしNISAと決定的に違う点がある。それが掛け金が全額所得控除になるという点だ。
NISAとiDeCoの違い
まずシンプルに整理する。

NISA

• いつでも引き出せる
• 運用益が非課税
• 掛け金の所得控除なし
• 年間最大360万円まで

iDeCo

• 60歳まで引き出せない
• 運用益が非課税
• 掛け金が全額所得控除←ここが最大の強み
• 月額上限あり（会社員は月2.3万円まで）

iDeCoの最大の強み「所得控除」を数字で見る

年収500万円の会社員がiDeCoで月2万円積み立てた場合。
掛け金の年間合計は24万円。これが全額所得控除になる。
所得税率20%＋住民税10%＝約30%
24万円×30%＝年間約7.2万円の節税
積み立てながら節税もできる。これがiDeCoの最大の魅力だ。
30年続ければ節税額だけで約216万円になる計算だ。
※所得税率は年収により異なります。

iDeCoのデメリットも正直に言う

60歳まで引き出せない。
これが最大のデメリットだ。急にお金が必要になっても引き出せない。だからiDeCoに入れるお金は「老後まで使わなくていいお金」に限定する必要がある。
また受け取り時に税金がかかる場合がある。受け取り方（一時金か年金か）によって税負担が変わるので、出口戦略も重要だ。

NISAとiDeCo、どっちから始めるべきか

私がFPとしておすすめする順番はこうだ。
① まずNISAから始める
理由はシンプルで、いつでも引き出せる柔軟性があるから。生活防衛資金が十分でない段階でiDeCoに入れてしまうと、いざという時に困る。
② 生活に余裕が出たらiDeCoを追加する
毎月の積立に余裕が生まれたタイミングでiDeCoをプラスする。NISAとiDeCoを両方使うことで、節税効果と資産形成を同時に最大化できる。

両方使った場合のシミュレーション

月2万円をNISA・月2万円をiDeCoに積み立てた場合。年利5%・30年のシミュレーション。
NISA分
→ 30年後の総額：約1,621万円（運用益非課税）
iDeCo分
→ 30年後の総額：約1,621万円（運用益非課税）
→ さらに節税効果：約216万円
合計：約3,458万円相当の資産効果
※あくまでシミュレーションであり、将来の運用成果を保証するものではありません。

まとめ

NISAは柔軟性重視の資産形成。iDeCoは節税しながら老後資金を作る制度。目的が違うので、どちらが優れているという話ではない。
使えるものは全部使う。それが資産形成の正解だ。
まずNISAを始めて、余裕が出たらiDeCoを追加する。この順番で進めていけば、30年後の資産は大きく変わる。

次回：住宅ローン、変動と固定どっちが得なの？

FP店長｜神奈川在住｜4人家族｜元焼肉屋店長｜金融歴5年