【お金】産休と出産手当金のしくみ｜いつ入る？計画分娩で10万円損するってナニ？

前々回、前回 の記事では、おもに パパの育休 にフォーカスして
「もらえるお金」
について紹介しました。

前々回 → パパ育休で収入ダウンが不安
前　回 → 扶養手当・児童手当・018サポート

今回は、ママの 産休 にまつわるお金についてのお話です。

ウワサでよく聞く「計画無痛分娩」で産休手当が10万円減る…とは、いったいどういうことなのでしょうか？

産休とは

産休とは、出産前後の女性が 労働基準法 に基づき取得できる休業制度です。

・産前休業

　出産予定日の６週間前から出産当日まで
　（出産当日を含む）

・産後休業

　出産翌日から出産56日後まで
　（56日間で固定）

・有給休暇の併用

産前休業は出産予定日（40w0d）の6週間前、すなわち 34w0d から始まります。

妊娠34週というと、妊娠後期（28週～）の半ばで、内臓が圧迫され始めるような時期になります。

その頃に、従来どおり働くのは大きな負担となるため、産前休業と有給休暇を併用して、法定産前休業よりも早めの日程で「産休に入ります」となるかたが多いかと思います。

出産手当金（産休手当）

出産手当金は、産休を取得して会社からの給料がストップしたときに、休業補償として受け取れるお金で、産休手当と呼ばれることもあります。

大半の会社において、産休中はノーワーク・ノーペイの原則により、給料は支払われず、会社を通じて健康保険組合（または協会けんぽ）へ「出産手当金」を申請します。

出産手当金は、
直近の月給（税引前）× 67％
で計算され、
非課税かつ社会保険料が免除となります。

・産休中の収入シミュレーション

それでは、産休中の収入がどのようになるのか、シミュレーションしてみましょう。

「仮」の設定で、
　・年収600万円
　・月給（税引前）40万円
とすると、
源泉徴収後の月収（手取り）は30万円くらいです。

出産のスケジュールは、
　・6/22～8/3　産前休業（43日間）
　・8/3　出産予定日＝分娩日
　・8/4～9/29　産後休業（56日間）
と仮定します。

会社からの給料は、
　・6月分　手取り22万円程度
　　　28万円（税引前・21日分）
　　　▲6万円（所得税＋住民税）
　　　▲0円（社会保険料は免除）
　・7月以降はゼロ

出産手当金（産休手当）は、
　・99日分
　　40×67％×（99/30）＝88万円程度
となります。
所得税は非課税で、社会保険料は免除されます。

前年に稼いだ分の住民税は、給料から天引きができない場合は「自ら納める」必要があり、7～9月の3ヵ月分で８万円程度を納める形になります。

ここまでの計算をまとめます。

・６～９月の収入　102万円
　会社から支給：22万円（手取り）
　出産手当金　：88万円（非課税）
　住民税納付　：▲8万円

・従前と同様に働いていた場合　
　会社から支給：30万円×4カ月＝120万円（手取り）
　　※住民税は天引き済み

したがいまして、産休に伴う収入ダウンは、
120－102＝▲18万円
と、なります。

・出産手当金 入金まで（実体験）

実体験ベースで、出産手当金の入金までの流れを紹介します。

（１）妊娠中に会社から「出産手当金支給申請書」の用紙をもらう
（２）自分で必要事項を記入する
（３）産院にて分娩について記入してもらう
（４）会社へ提出する（休業中なので郵送）
（５）会社が必要事項を記入する
（６）会社から健康保険組合へ申請する
（７）健康保険組合から出産手当金が振り込まれる

もっとも重要なのは、
（７）の振込がいつなのか？
という点かと思います。

わたしの場合、出産した月の４カ月後に振り込まれました。

産前休業に入ってから（＝会社からの給料がストップしてから）５カ月強の間、収入が途絶えた状態になりました。

わが家では、同時期にパパも育休を取って収入が途絶えていたため、預金残高は勢いよく減っていきました。

・「計画無痛分娩だと損する」ってナニ？

さて、産前休業は「出産予定日の６週間前から出産当日まで」となっていますが、出産予定日ピッタリに生まれる例は少なく、どちらかというと「予定日よりも早く」生まれるケースが多いです。

産前休業は、
　・予定日より早く生まれた場合
　　　出産当日で打切り、43日間よりも短くなる
　・予定日当日に生まれた場合
　　　６週前から当日までの43日間
　・予定日より遅く生まれた場合
　　　出産当日まで延長し、43日間よりも長くなる
ということになっています。

そのため、予定日よりも早く生まれた場合は、産前休業が早く打切りになってしまい、最大で43＋56＝99日あるはずの産前産後休業が短くなる 形になります。

赤ちゃんが
「はやくママ・パパに会いたいゾ！」
と思って、早めに生まれてきてくれたときに、

「産前休業が早く打切りになって、
　出産手当金が減っちゃったよ～」

などと、損得感情を持ち込みたくないところではありますが、、、事実として、早く生まれた分だけ出産手当金は減ります。

とくにこのパターンを気にしがちなのが、計画分娩（計画無痛分娩）を行う場合です。

計画分娩とは、あらかじめ分娩日を決めて出産に臨むもので、予定日ギリギリに設定すると、計画日より早く不意に産気づいてしまうかもしれないので、妊娠38週頃に設定されることが多いかと思います。

すると、産前休業が２週間短くなるので、

出産手当金は
　月給（税引前）×67％×（14日/30日）
　＝月給（税引前）×31％くらい
減ることになります。

先ほどと同じ「仮」の設定で、
　年収600万円
　月給（税引前）40万円とすると、
▲12万円強 の減額となります。
けっこう、大きいです。

年収500万円・月給（税引前）33万円の場合でも、▲10万円ほどの減額となります。

自然まかせで早く生まれるのとは異なり、
「じぶんが計画分娩を選択したためにお金が…」
と、悩んでしまうポイントかもしれません。

まとめ

今回は、出産の前後に取得する「産前・産後休業」と、出産手当金（産休手当）についてまとめました。

初産婦さんの場合、出産に立ち向かうだけでも不安がたくさんなのに、お金の心配までするのは苦しいですよね。

この記事をお役立ていただけると嬉しいです。

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