【会計・ファイナンス入門】融資の担保は不動産が基本です。なぜか知っていますか？

【地方銀行の融資における不動産担保の割合は90%以上！】
【地銀の融資は不動産に集中！】

よくこんな記事を見かけますね。
2026年5月に施行された企業価値担保権など、融資の担保には不動産以外も使えます。でも、ほとんどが不動産です。なぜでしょうか？

会計やファイナンスを細かい論点まで理解しようとすると難しいかもしれません。でも、ビジネスパーソンに必要な「会計」や「ファイナンス」の知識は、それほど深いものでなくて十分です。
ここでは会計・ファイナンス入門として「会計」や「ファイナンス」を大雑把に、簡単に解説します。短い内容にしているので、興味があればご覧ください。

今回は「なぜ不動産担保？」を解説します。

・なぜ不動産担保なのか

日本における間接金融（融資など）は主に「不動産金融」です。これは数十年間ずっとです。

ABL（動産・債権担保融資）、有価証券担保融資、企業価値担保融資、無形資産担保融資などがあるはずなのに、なぜ不動産担保なのか？

その理由は次のようなものです。

• 実在する

• 動かない

• 金額が大きい

• 換金できる

以下では、これらの点について解説します。

・不動産は実在する

無形資産（特許、知的財産権など）は形のない資産です。無形資産は存在しないため、例えば、特許を債務者が無断で使っていないかを管理するのは大変です。

この点、不動産は実在します。担保として管理しやすいのです。

・不動産は動かない

動産（在庫）に担保設定する場合、その在庫が勝手に処分（販売）されないかを見張っておかないといけません。動産は動かせるので、管理するのが面倒です。

不動産は土地及びその定着物（民法86条）です。不動産は動かないので、動産よりも管理が簡単です。

・不動産は金額が大きい

金融機関にとって、10億円融資する手間と5,000万円融資する手間はほとんど同じです。同じ手間を掛けるのであれば、大きい金額を融資したほうが効率的です。

不動産は在庫や売上債権よりも金額が大きいので、大口融資の担保に適しています。

・不動産は換金できる

換金しにくい在庫や無形資産（特許など）と違って、不動産は売却できます。
債務者が返済不能になった際に、不動産を売却して融資を回収できます。だから、不動産は担保として適しています。

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ということで、今回は「なぜ不動産担保？」を解説しました。
参考になれば幸いです。

それではまた！

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